长者生活津贴—细说由来及与公共年金的配合
2018年5月6日
长者生活津贴将会在2018年进入一个新的重要发展阶段，政府会在6月1日起实施每月3,485元的高额长者生活津贴。今天我想讲讲长者生活津贴的历史、构思及结构。
向长者提供津贴的发展
1973年设立的高龄津贴是最早期的长者现金支援，当时为75岁或以上长者提供每月55元。坊间大多认为高龄津贴金额不高，所以把它称为「生果金」。到今天，津贴额为每月1,345元，是当初的25倍。在过去40多年，长者现金支援有多项发展。
首先，在1978年，领取高龄津贴的年龄由75岁下降到70岁。经过多年民间的争取，由1988年开始，高龄津贴分为高额高龄津贴与普通高龄津贴，前者维持领取年龄为70岁或以上，后者则逐年由69岁调低至65岁。在1988年，高额高龄津贴的每月金额是320元，而普通高龄津贴则为280元。重要分别是，前者是「不论贫富」，而后者则有资产及收入限制。
自90年代开始，立法机关及民间不断争取增加高龄津贴的金额，1997年后的声音便愈来愈大。到2003年，当年的卫生福利及食物局曾研究设立「特惠高龄津贴」，即向不高于订定资产及收入水平的长者提供当时705元的高额高龄津贴双倍的金额。但经沙士一役，经济下滑，当年政府最终没有推出有关方案。其后，政府在2009年把高额高龄津贴与普通高龄津贴的金额划一增加至每月1,000元。直至2012年的特首选举，其中两位候选人的政纲中都提到「特惠生果金」的理念。梁振英提出2,200元1，而唐英年则提出3,000元。梁振英当选后便即推行其政纲中的「特惠生果金」，即现时的长者生活津贴2，并套用了当时适用于65至69岁长者的普通高龄津贴的资产及收入限额，并将其取代。长者生活津贴的金额水平则较高龄津贴3高出近一倍。
长者生活津贴的成立，有两个特点与未来发展有着重要的关系。一是以长者个人或是夫妻作为申请单位，而非以所有同住家人作为申请单位。换言之，就有关资产及收入的限额，不会将同住家人（如子女）的收入计算在内。二是多项申请准则都较综合社会保障援助（综援）为宽松。简单而言，在综援制度下，所有收入4和资产（不包括长者的一项自住物业），都会被计算在内；而长者生活津贴的准则较宽松。举例来说，长者拥有的保险保单面值（即保单保费金额），在长者生活津贴下不计算在其资产之内。若长者将其自住物业参与香港按揭证券有限公司的安老按揭（逆按揭）计划，每月所领取的金额并不会计入申请长者生活津贴的收入部分。政策理由有二，一是在长者生活津贴下，长者自住的物业不计算在其资产之内，而安老按揭实质是运用自住物业作为保证来「借款」，所谓收入实质是分期收取的「借款」，而非「收入」；二是为鼓励长者运用其自住物业的价值改善生活。坊间对安老按揭有着不少误解，不过要待日后有机会再谈了。
公共年金与长者生活津贴的配合
上星期的网志谈到「公共年金」的理念，说明了「年金」是一种保险产品，所以其面值，就如其他保险产品的面值，在长者生活津贴下都不计算为资产部分。不过，当长者取消保险并领回面值，就如领回「公共年金」的剩余价值，则有关款项便会被计算为其资产，若超过资产上限便不符合资格领取长者生活津贴。不过，有别于安老按揭的所谓「收入」实质为「借款」，「年金」的每月收入部分可视为一种现金回报，另一部分亦可视为本金的套现，所以在长者生活津贴中会视之为收入的部分。举例说，一位65岁的男士，用100万元加入「公共年金」，再用100万元加入一个私营的年金，其每月收入便会约有1万元5，超过长者生活津贴的单身人士收入限额，不符合资格领取长者生活津贴。又例如，另一位65岁的男士在退休时有60万元，则其资产已超过长者生活津贴的限额，但如将其中的50万元加入「公共年金」，每月可领取约2,900元年金；而由于他手上只余下10万元，则会符合资格领取6月1日起实施、每月3,485元的高额长者生活津贴6。换言之，他在两项安排下每月共可获6,385元。
上述的设计，正是为了「夹心阶层」及基层员工，当他们在退休时的强积金金额不高，透过公共年金与长者生活津贴的配合，便可以获得生活上更好的保障。在理念上，这是社会与个人共同承担（shared responsibility）退休保障的责任。
完
1 于2012年2月1日按物价指数调整的高额高龄津贴金额为每月$1,090。$2,200约为$1,090的两倍。有关津贴金额每年按物价指数调整，长者生活津贴现时的金额为每月2,600元。
2 在今年6月1日实施高额长者生活津贴后，将易名为普通长者生活津贴。
3 而当时适用于70岁或以上的高额高龄津贴，则回复了原名高龄津贴。
4 除了「豁免计算入息」下的收入，有关安排的目的是鼓励受助人就业。
5 以65岁男士计，按香港按揭证券有限公司较早前公布的资料，投入100万元于公共年金每月可获约5,800元的金额。另外，假设投入100万元于私营终生年金，每月可获约4,000多元。
6 高额长者生活津贴可说是2015-16年政府进行谘询及检讨退休保障制度的结果之一。