長者生活津貼—細說由來及與公共年金的配合
2018年5月6日
長者生活津貼將會在2018年進入一個新的重要發展階段，政府會在6月1日起實施每月3,485元的高額長者生活津貼。今天我想講講長者生活津貼的歷史、構思及結構。
向長者提供津貼的發展
1973年設立的高齡津貼是最早期的長者現金支援，當時為75歲或以上長者提供每月55元。坊間大多認為高齡津貼金額不高，所以把它稱為「生果金」。到今天，津貼額為每月1,345元，是當初的25倍。在過去40多年，長者現金支援有多項發展。
首先，在1978年，領取高齡津貼的年齡由75歲下降到70歲。經過多年民間的爭取，由1988年開始，高齡津貼分為高額高齡津貼與普通高齡津貼，前者維持領取年齡為70歲或以上，後者則逐年由69歲調低至65歲。在1988年，高額高齡津貼的每月金額是320元，而普通高齡津貼則為280元。重要分別是，前者是「不論貧富」，而後者則有資產及收入限制。
自90年代開始，立法機關及民間不斷爭取增加高齡津貼的金額，1997年後的聲音便愈來愈大。到2003年，當年的衞生福利及食物局曾研究設立「特惠高齡津貼」，即向不高於訂定資產及收入水平的長者提供當時705元的高額高齡津貼雙倍的金額。但經沙士一役，經濟下滑，當年政府最終沒有推出有關方案。其後，政府在2009年把高額高齡津貼與普通高齡津貼的金額劃一增加至每月1,000元。直至2012年的特首選舉，其中兩位候選人的政綱中都提到「特惠生果金」的理念。梁振英提出2,200元1，而唐英年則提出3,000元。梁振英當選後便即推行其政綱中的「特惠生果金」，即現時的長者生活津貼2，並套用了當時適用於65至69歲長者的普通高齡津貼的資產及收入限額，並將其取代。長者生活津貼的金額水平則較高齡津貼3高出近一倍。
長者生活津貼的成立，有兩個特點與未來發展有着重要的關係。一是以長者個人或是夫妻作為申請單位，而非以所有同住家人作為申請單位。換言之，就有關資產及收入的限額，不會將同住家人（如子女）的收入計算在內。二是多項申請準則都較綜合社會保障援助（綜援）為寬鬆。簡單而言，在綜援制度下，所有收入4和資產（不包括長者的一項自住物業），都會被計算在內；而長者生活津貼的準則較寬鬆。舉例來說，長者擁有的保險保單面值（即保單保費金額），在長者生活津貼下不計算在其資產之內。若長者將其自住物業參與香港按揭證券有限公司的安老按揭（逆按揭）計劃，每月所領取的金額並不會計入申請長者生活津貼的收入部分。政策理由有二，一是在長者生活津貼下，長者自住的物業不計算在其資產之內，而安老按揭實質是運用自住物業作為保證來「借款」，所謂收入實質是分期收取的「借款」，而非「收入」；二是為鼓勵長者運用其自住物業的價值改善生活。坊間對安老按揭有着不少誤解，不過要待日後有機會再談了。
公共年金與長者生活津貼的配合
上星期的網誌談到「公共年金」的理念，說明了「年金」是一種保險產品，所以其面值，就如其他保險產品的面值，在長者生活津貼下都不計算為資產部分。不過，當長者取消保險並領回面值，就如領回「公共年金」的剩餘價值，則有關款項便會被計算為其資產，若超過資產上限便不符合資格領取長者生活津貼。不過，有別於安老按揭的所謂「收入」實質為「借款」，「年金」的每月收入部分可視為一種現金回報，另一部分亦可視為本金的套現，所以在長者生活津貼中會視之為收入的部分。舉例說，一位65歲的男士，用100萬元加入「公共年金」，再用100萬元加入一個私營的年金，其每月收入便會約有1萬元5，超過長者生活津貼的單身人士收入限額，不符合資格領取長者生活津貼。又例如，另一位65歲的男士在退休時有60萬元，則其資產已超過長者生活津貼的限額，但如將其中的50萬元加入「公共年金」，每月可領取約2,900元年金；而由於他手上只餘下10萬元，則會符合資格領取6月1日起實施、每月3,485元的高額長者生活津貼6。換言之，他在兩項安排下每月共可獲6,385元。
上述的設計，正是為了「夾心階層」及基層員工，當他們在退休時的強積金金額不高，透過公共年金與長者生活津貼的配合，便可以獲得生活上更好的保障。在理念上，這是社會與個人共同承擔（shared responsibility）退休保障的責任。
完
1 於2012年2月1日按物價指數調整的高額高齡津貼金額為每月$1,090。$2,200約為$1,090的兩倍。有關津貼金額每年按物價指數調整，長者生活津貼現時的金額為每月2,600元。
2 在今年6月1日實施高額長者生活津貼後，將易名為普通長者生活津貼。
3 而當時適用於70歲或以上的高額高齡津貼，則回復了原名高齡津貼。
4 除了「豁免計算入息」下的收入，有關安排的目的是鼓勵受助人就業。
5 以65歲男士計，按香港按揭證券有限公司較早前公布的資料，投入100萬元於公共年金每月可獲約5,800元的金額。另外，假設投入100萬元於私營終生年金，每月可獲約4,000多元。
6 高額長者生活津貼可說是2015-16年政府進行諮詢及檢討退休保障制度的結果之一。